深圳破获特大年夜虚开增值税发票案 涉案金额近百亿元

2018年5月，深圳市福田区税务局在日常风险管理中创造，一家名为深圳市HT管理有限公司的企业，自一年前停滞经营业务、不再进行开票缴税后，溘然在4月变更法人，并在两个月内开具了数亿元各种货色的增值税发票，具有虚开增值税发票的重大嫌疑。

随后，深圳市税务局稽查局与深圳市公安局经侦局组建专案组，对该公司展开侦查。
经查，办理该公司发票领购的一个手机号码竟有高达852条邮寄发票记录，涉及企业共408家，而收件地址均指向深圳市宝安区某大厦。

专案组创造该地址注册的公司为深圳市ST管理有限公司，紧张从事工商注册、税务代理，以陈某、郑某和陈某某为幕后操控者。

该公司以每户5000元的价格购买“空壳公司”，包括业务执照、法定代表人身份证、公章、私章、公司银行卡和银行U盾等资料，然后利用法定代表人身份证再连续注册多家同法人的“空壳公司”，购买增值税专用发票后再以每户11000元的价格转手发卖给下贱的虚开团伙。
黑中介团伙不断倒腾大量的“空壳公司”虚开增值税发票，在短短半年内获利就超400万元。

专案组以陈某团伙为源头不断深挖，终极创造了一个横跨广东深圳、辽宁、上海、江苏、浙江、河北等6个省市的巨大网络，涉及黑中介、暴力虚开、集中洗票、对外职业虚开等多个环节，共14个团伙。

据专案组剖析，这些犯罪团伙通过跨地区层层洗票，特意拉长虚开链条，以躲避税务机关的监控。
在该专案中，共涉及暴力虚开的团伙为12个。

“这些团伙彼此独立，但又沟通紧密。
个中12个虚开团伙在得到空白发票后，以1.6%的手续费为洗票虚开团伙供应大量源头虚开增值税专用发票，以便其层层洗票后连续对外虚开，获取巨额造孽利润。
”深圳市税务局稽查局检讨职员王雨辰先容。

9月5日，深圳市税务局联合深圳市公安局、公民银行深圳市中央支行以深圳为主沙场，同时在上海、沈阳等地发起行动，对该犯罪网络开展代号为“鹰击1号”收网行动，一举破获全案。