电子发票开错了应该若何作废呢？电子发票冲红司帐应该怎么操作？

例如A公司给B公司开了一张增值税普通发票，公司司帐拿到普通发票入账了，A公司给恶意红字了（开票系统可以直接红字），这个时候B公司能创造吗？

要创造非常难！
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为什么呢？

如果你取得的一张增值税普通发票被红冲了，你去查验这张发票，这张发票不会有任何非常显示。

比如这张发票，实在已经被红字冲销了。
但是你查询这张发票的时候，其状态依旧是正常，不会显示红字。

以是这就很尴尬了，如果你取得的普通发票已经入账了，发卖方又恶意红字掉，那么你很难创造端倪。

不过还是有办法，不知道大家是否清楚增值税综合做事平台有一个功能，便是当有人给你开红字发票的时候，你打开平台，就会涌现下面的提示。
收到这个提醒，你点击提醒中的数字，就可以进去，看到红字发票的详细信息。

电子发票无法直接作废，只能冲红，根据干系的规定，须要先开具红字电子专票，红冲后再开具精确的蓝字电子专票。

电子发票涌现冲红情形紧张是针对原开拓票有误所做出的一种更正提醒，一旦创造电子发票冲红后，则须要重新开具发票的调度账目，否则将会涌现发票开具的受阻问题。
电子发票的涌现也是信息不断更新发展中的一种进步表示，和普通发票一样，它也是由国家税务局统一发放给各个商家利用的，发票号码也都采取的是与常规发票相同的编码与防伪技能。
一旦涌现电子发票冲红后收款与付款方都未入账的情形下，收款方该当先收回冲红作废的发票，随后还须要特殊加注“作废”字眼，然后按照精确的更正办法重新开拓票。

电子发票如何红冲

1、打开一张新的电子发票（发票管理--发票填开--电子增值税普通发票填开）；

2、点击“红字”--输入对应蓝字发票代码和发票号码--点击“下一步”--核实票面信息无误后，点击“打印”。

开错红字发票

分为以下几种情形：

第一种：当月开错红字发票，当月创造，可在系统内作废重开。

第二种：当月金额、税额少开了，其他都对，可在系统内再重新填写申请一份红字信息表。
开一张对应少了金额、税额的红字发票。

第三种：当月开错，下个月创造,跨月创造，带上纸质《红字发票信息表》(系统内打印的,加盖企业公章)、撤销红字发票信息表情况解释(加盖企业公章)，包办人身份证件到办税做事厅办理撤销。
然后重新填开红字发票信息表和红字发票。

什么情形下可以作废电子发票？

(一)收到退回的发票联、抵扣联韶光未超过发卖方开票当月；

(二)发卖方未抄税并且未记账；

(三)购买方未认证或者认证结果为"纳税人识别号认证不符"、"专用发票代码、号码认证不符"."一样平常纳税人开具增值税专用发票后，发生开票有误环境但不符合作废条件，可以按照国家税务总局公告2014年第73号文件的规定开具红字增值税专用发票。
当月开具的发票可以直接作废，次月就须要开红字发票。

2、电子发票方向于取代纸质发票。
然而，在利用电子发票方面存在一些无法办理的问题。
例如，电子发票可以打印两次，而无需专用章。
这可能会导致双重报销问题。
只有核对发票才能核对。

3、假冒技能的威力如此强大，以至于可以用更正的发票退款，由于司帐编号保持不变，财务总监必须进行全面审计以确定发票的真实性。
在填写电子发票的内容时，我们应仔细检讨，以避免不必要的麻烦。

把稳事变

根据国税总局重新修订关于《增值税一样平常纳税人纳税报告办法》规定：纳税人开具发票和取得抵扣凭据的情形不仅在报告表中反响，而且数据要与抄报税、抵扣信息采集等金税信息完备同等。

原文：www.yuebaoxiao.com/newsinfo/2433361.html