歼20即将“飞”入A股！中航电测174亿元收购成飞过会

几经波折，中航电测仪器株式会社（中航电测，300114）收购成都飞机工业（集团）有限任务公司（以下简称“成飞集团”）成功过会。

7月11日晚间，厚交所网站表露的《深圳证券交易所并购重组审核委员会2024年第2次审议会议结果公告》显示，上述收购得到通过，且没有需进一步落实的事变。

厚交所表露的公告显示，重组委会议现场问询的紧张问题只有一个，仅为关于国有独享成本公积的问题。

根据报告材料，以2023年1月31日为评估基准日，航空工业成飞净资产评估值为240.2亿元，个中国有独享成本公积65.8亿元未纳入本次交易标的作价范围，扣减后本次交易的成飞集团100%股权作价为174.39亿元。
上述国有独享成本公积尚无后续转股的明确操持。
请上市公司解释本次交易对国有独享成本公积处理办法是否符合干系规定，以及后续转股价格的确定办法及其公允性。
同时，请独立财务顾问、状师、司帐师、评估师揭橥明确见地。

这是试点注册制以来交易金额最高、规模最大的深市重组项目，也是新“国九条”、“科技企业16条”发布后，成本市场精准支持科技创新领域资产并购重组的范例案例。

2023年1月11日，中航电测公告，拟向中国航空工业集团有限公司发行股份办法购买其持有的成飞集团100%股权。
本次交易成飞集团100%股权的交易作价为扣除国有独享成本公积后的174.39亿元，发行股份数量为20.86亿股，发行价格为8.36元/股。
受利好影响，当年2月2日，中航电测股票复牌后，连续8个交易日20cm涨停。

由于这次重组的证券做事机构大华司帐师事务所（分外普通合资）被停息从事证券做事业务6个月，重组项目中止审核。
中航电测重新聘请大信司帐师事务所（分外普通合资）作为本次重组的审计机构，并已完成干系审计事情，肃清上述影响后，于6月24日，得到厚交所赞许规复审核本次重组。

据理解，本次重组标的资产航空工业成飞是我国航空装备整机研制生产紧张基地，承担了多型航空装备研制生产任务，是国家关键领域上风企业。
通过本次交易，航空工业集团将航空工业成飞注入上市公司，将显著提高上市公司质量，并借力成本市场进一步提升国家航空工业资产证券化率，实现国家航空装备体系培植的资源再整合、发展再提速。

据官网先容，成飞集团创建于1958年，是我国航空武器装备研制生产和出口紧张基地、民机零部件主要制造商，国家重点上风企业。
在军机方面，研制生产了歼5、歼7、枭龙、歼10 等系列飞机数千架，歼-10飞机荣获国家科技进步奖特等奖；国外军机用户达十多个国家。
在民机方面，与成飞民机公司一道承担了大型客机C919、新支线客机ARJ21、大型水陆两栖飞机AG600机头的研制生产；是国际一流的民机大部件供应商，累计生产交付民机转包产品一万多架份；是我国四代机主力机型歼—20和三代机主力机型歼—10的惟一供应商，也是外贸主力机型枭龙的惟一供应商。

歼20是成飞研制的第五代战机。
据航空工业成飞微信"大众号，2023年1月11日是歼20首飞12周年纪念日。

据中国证券报，新“国九条”发布以来，深市累计有51家公司表露重大资产重组进展，同比增长65%，近期深市重组项目受理及审核节奏亦进一步提速。
厚交所有关卖力人表示，厚交所将负责落实新“国九条”精神和“科技企业16条”干系哀求，环绕做事科技创新和推动新质生产力发展，优化重组审核机制，提高重组审核质效，对符合国家家当政策导向、打破关键核心技能企业的并购重组，供应有温度、高质量、全方位的监管做事支持。

截至7月11日收盘，中航电测微涨0.79%，报48.44元/股。